别以为“养老社会化”与青年无关！搞市场经济，要建立社会安全网，在这个“网”中最重要的首推养老保险。因为它涉及面广，所以跟我们每个人都息息相关。

　 “养儿防老”，是我们中华民族的传统，千古不易。可如今，这个传统好像在悄悄发生着变化。与上一代人相比，尽管现在的父母在子女身上花费的成本高得多，可说到养老，将来得到的回报，可能会更少。天平正在发生倾斜，而做父母的，正是不断下沉的那一端。

　 中国人比较重家庭。传统的那一套价值观，基本上都是围绕家庭建立的。这不仅仅是一种文化，其中也有实用的成分，就是靠家庭来养老。为什么过去老有人讲“多子多孙多福”？说穿了，无非是因为子孙多了，晚年可能更有保障一些。不过，这都是“老皇历”了。现代社会，出现人口老龄化，家庭小型化。过去是几对夫妇照顾一对老人，将来是一对夫妇养活几对老人。别的不说，光是经济负担，恐怕就承受不起；靠子女养老，估计是指望不上了。这就是我们这代人必须面对的未来，也算是提倡社会化养老的一个依据。对此，有些人可能觉得不好接受，但没有办法，这是个大趋势。老龄化也好，家庭小型化也罢，归根到底，都是生产社会化的必然结果。其实，服务社会化，就是把家庭内部的很多事情，都拿到社会上去了。这些变化，我们已经看得很明白，进一步的发展，肯定还会把更多的家庭功能，包括养老，全部社会化。这种家庭功能的退化，权当是经济发展的“副产品”吧。

　 养老社会化，在西方有很长的历史。1889年，德意志“铁血宰相”俾斯麦开历史先河，建立了第一个公共养老制度，养老开始作为一个社会问题，被正式纳入政府的视野。在此之后，英国于1908年通过了《老年人养老金法案》，美国于1935年诞生了《社会保障法》；其他国家也纷纷仿效。养老社会化，逐渐成为一种世界潮流。由于各国的情况不同，传统各异，因此养老制度也各有特点，但就它的核心———养老金的筹集方式来说，不外乎两种：现收现付制和基金预筹积累制。所谓现收现付制，就是由正在工作的这一代人，为他的上一代支付养老金：儿子养老子，孙子养儿子，如此往下顺延，连绵不断。国家则作为中间人，这边把钱收起来，那边把钱付出去，故称现收现付，或者叫“代际转移”。进入80年代，现收现付制普遍遇到了困难，主要是老年人的寿命延长，“老子”多了，而另一方面，由于早年生育率下降，“儿子”却少了，再加上养老金水平不断提高，因此收不抵支，出现了亏空。比如美国，有人估计，按照现行的路子走下去，到2010年，养老账户将出现赤字，2029年将会破产。面对这种情况，以智利为代表的很多国家，开始转向基金预筹积累制。每个人从工作那天起，就不断积累养老金，等退休以后，再拿出来养活自己。实际上是在一代人之间进行纵向调节，自求平衡。

　 中国的养老社会化，是随着国企改革的深化提出来的。在此之前，职工养老主要靠企业，谁的孩子谁抱走，谁的职工谁来养。由此造成企业的负担畸重畸轻，苦乐不均，不利于它们走向市场，平等竞争。针对这种情况，从1985年开始，国家进行养老社会化试点，并初步建立起养老制度的基本框架。这里有一点需要说明，到目前为止，我们的养老制度，主要还是针对城镇职工的，包括国有企业、外资企业、城镇集体企业和城镇私营企业中的职工。这个范围，已经比以往扩大了许多，但还没有覆盖广大的农村。农村养老问题虽然也提出来了，却迟迟没有出台具体的实施措施。应该说，这是个很大的缺憾。就城镇职工而言，养老保险主要包括三个层次：即基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险。其中，基本养老保险是重头，带有强制性，由国家统一抓。其他两个层次，政府鼓励发展但搞与不搞，凭企业和个人自愿。总的来说，基本养老保险是“保底”的，能让职工在退休之后，有个基本生活费。但要想生活得好一点，质量高一些，就得求助于企业补充养老保险或者是个人储蓄性养老保险了。

　 职工基本养老保险，其缴费计算非常复杂，有人开玩笑说：“内行说不清，外行听不懂”。其实，要说清楚也不难。按照1997年《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》，基本养老保险由两个账户组成：基础账户和个人账户。以职工缴费工资为基数，由企业和个人按比率缴费。其中，企业缴费不高于20％；个人缴费1997年不低于4％，从1998年开始，每两年再提高1个百分点，最终达到8％。这些保费，先留出缴费工资的11％，划入个人账户，其余的部分，剩多剩少，都纳入基础账户。职工达到退休年龄，并且累计缴费超过15年，就可以领取基本养老金了。一部分从基础账户中领取，约占退休前基本工资的20％；另一部分从个人账户中领取，每月领取储存额的1／120。这种运作方式，是现收现付制和基金预筹积累制之间的一个折中方案。基础账户中的资金现收现付，统筹使用，因此带有社会共济的特点。人的寿命有长有短，统筹使用，就可以相互调剂；这跟保险学的原理有类似之处。而个人账户，则是积累式的，缴费多、多受益，缴费少、少受益，具有一定的激励功能。这个账户，不受老龄化、生育率等因素的影响，因而可以在一定程度上，弥补现收现付制的不足。

　 我们常说，搞市场经济，应该建立社会安全网。在这个“网”中，最重要的当首推养老保险，甚至可以这样说，没有养老保险，就谈不上社会保障。因为养老保险涉及的面最广，几乎跟每个人都有关系；而且保障期限很长，短则几年，长则十几年、几十年，反正只要人活着，每月都得有养老金。大家都知道，金融风险很可怕，但跟养老金的支付危机比起来，恐怕还稍逊一筹。银行存款毕竟是老百姓的余钱，养老金可是“保命钱”。中间略有闪失，都可能酿成大错。对此，我们应百倍警惕，谨慎行事才对。