经常被各类金融机构冷落的小企业，如今终于有了可以倚仗的“上方宝剑”。近日，银监会发布了《银行开展小企业授信工作指导意见》（下称《指导意见》），这是对2005年发布的有关规定一次重要修改。

    银监会有关人士称，对于小企业，本次修改的“重大意义”最主要体现在“三个放宽”：一是放宽贷款种类，除各类贷款外，还引入信用证、票据承兑等各类授信业务；二是放宽抵质押品范围，银行可开展商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权质押，小企业业主或主要股东个人财产抵押、质押等；三是放宽担保条件，如小企业业主或主要股东个人财产及保证担保，经营业主联户担保、经济联合体担保、借助出口信用保险代替担保等新型贷款担保形式。

    既有的银行贷款、授信条件，大多是依据大中型企业的情况而制定，对于运行情况完全不同的小企业，缺乏针对性的规定。本次起草的新《指导意见》遵循如下基本原则，一是体现小企业授信特点。从小企业授信工作实际出发，以授信工作流程为链条，突出小企业授信不同于大中型企业授信的特点，做到授信程序可简、条件可调、成本可算、风险可控、利率可浮、责任可分。第二，鼓励银行在法律法规允许的范围内，重点从小企业授信体制机制、经营管理、业务流程、风险管理、内部控制、产品和担保等方面进行大胆尝试和创新。第三是注重实践，《指导意见》充分反映了近两年来银监会各派出机构、中外资银行在小企业授信工作实践中的良好做法和成功经验。

    《指导意见》的“新突破”还在于，要求银行按照贷款逾期天数与保证方式相结合的原则，对小企业授信进行风险分类，而不是通常的五级分类方法。

    银监会有关人士解释说，传统的贷款分类办法在一定程度上夸大了小企业授信的风险，不利于支持小企业授信的健康发展。事实上，小企业融资及其管理具有不同于大中型企业融资的特点。例如，大中型企业由于配备了专门的财务管理人员，一旦贷款逾期便可能意味着企业的还款确实存在问题；而小企业一般没有专门的财务人员，业主很可能由于各种原因未按时还款。据浙江泰隆商业银行统计，该行逾期1个月以内的贷款有98％以上都能最终偿还。

    “小企业授信的特点是金额小、笔数多，如果要严格按照传统的贷款管理流程，商业银行需要增加大量的管理人员，而贷款企业更需提供大量管理信息，这也会增加小企业授信的成本”。银监会有关人士说。

    新《指导意见》还作出了如下调整：一是调整资产质量考核要求，根据小企业贷款特点，提出考核小企业授信的整体质量，摒弃传统的对单笔、单户贷款考核的做法；二是调整授信审核条件，强调注重实地考察，注重收集非财务信息，不单纯依赖财务报表和担保；三是调整信用评估标准，在指标及其权重设置上区别于大中型企业，制定小企业信用评分体系，突出对小企业业主或主要股东个人信用评价。

    有企业界人士反映，银监会的小企业授信“新规”，体现了银行业监管层对“小企业融资难”这个老大难问题的关注和重视，对于改善小企业融资环境可谓“用心良苦”。不过，在实际操作中是否能有效落实，还需进一步观察。

    银监会有关人士表示，今后将支持小企业授信业务创新，对银行小企业授信在增设机构和网点上实施激励政策，还将加强监管人员培训，建立一支专门的小企业授信监管队伍，对小企业授信业务实施具有扶助性的持续监管。